دليل إعداد الميزانية للمؤسسين

الهدف:
يساعدك هذا الدليل على ترجمة رؤيتك الاستراتيجية ورصيدك المالي إلى ميزانية واضحة مبنية على مراحل النمو، يستوعبها المؤسسون والفريق والمستثمرون بسهولة.

1. نظرة عامة على الشركة ونطاق الميزانية

استخدم هذا القسم لترسيخ الأساسيات: هوية شركتك، موقعها الحالي، والفترة التي تغطيها هذه الميزانية.

1.1 ملخص الشركة

نصيحة: احرص على تحديث هذا القسم مع تطور مرحلة شركتك ومعدل إنفاقها وأهدافها التمويلية.

2. التخطيط المبني على مراحل النمو

ميزانيتك ليست عن المدة التي يدوم فيها المال — بل عن المسافة التي يوصلك إليها.

صمم ميزانيتك حول الإنجازات المستهدفة، وليس فقط الأشهر. حدد تواريخ الهدف، والإنفاق المتوقع لكل مرحلة، والتوظيفات المرتبطة بها.

2.1 مراحل النمو الأساسية

توصية: أضف صفوفاً إضافية للمراحل الخاصة بشركتك (مثل "الموافقة التنظيمية"، "توقيع شراكة"، "إطلاق الإصدار الثاني"، إلخ.).

3. متابعة الميزانية الشهرية

قسّم التكاليف إلى ثابتة ومتغيرة واحتياطية. هذا يحافظ على كفاءة الإنفاق ومرونته.

العملة: الافتراضي هنا ر.ق. حدد عملتك الأساسية وحدّث رؤوس الأعمدة وفقاً لذلك.

3.1 هيكل التكاليف الشهرية

3.2 إرشادات التطبيق العملي

• إجمالي الإنفاق = مجموع جميع فئات التشغيل + الاحتياطي.

• استخدم ألسنة أو أقسام منفصلة لـ:

  • المقارنة بين الفعلي والمخطط

  • الملخصات الشهرية

  • النفقات الاستثنائية (مثل التأسيس، شراء المعدات الكبيرة)

• أضف تنسيقاً شرطياً لإبراز:

  • تجاوزات الميزانية

  • الفئات التي تتخطى نسبة معينة (مثل أكثر من 40% من إجمالي الإنفاق)

4. تخطيط نموذج الإيرادات (إن وُجد)

اختياري للشركات قبل مرحلة الإيرادات، لكنه ضروري إذا كنت تحقق إيرادات أو تخطط لذلك.

4.1 نظرة عامة على مصادر الإيرادات

إرشاد:

• استخدم هذا القسم لاختبار افتراضاتك (متوسط الإيراد لكل مستخدم، معدل التحويل، التسرب).
• مستوى الثقة يساعدك على إيصال نضج نموذجك للمستثمرين.

5. خطة التوظيف

اربط التوظيف بمراحل النمو والإنجازات. التوظيف يجب أن يُسرّع التقدم، لا أن يملأ مناصب فقط.

5.1 خطة التوظيف حسب المنصب

نصيحة: أضف عموداً في جدولك لـ الحالة (مخطط / قيد البحث / تم التوظيف) للمتابعة المستمرة.

6. المدى الزمني للنقد وخطة التمديد

حوّل افتراضات التكلفة والنقد إلى خطة واضحة للمدى الزمني.

6.1 حسابات المدى الزمني الأساسية

استخدم هذا القسم لحساب المدى الزمني وتخطيط توقيت جولات التمويل.

استراتيجية التمديد

إذا كان المدى الزمني أقصر من المطلوب، وثّق استراتيجية التمديد:

• تخفيض التكاليف

  • نسبة التخفيض: _____%
  • المجالات الأساسية: _____
  • التوفير الشهري المتوقع: _____ ر.ق

• زيادة الإيرادات

  • الروافع الأساسية: _____
  • الزيادة الشهرية المتوقعة: _____ ر.ق
  • الفترة الزمنية للتحقيق: _____ أشهر

• جولة تمويل جسرية

  • المصادر المحتملة: _____
  • المبلغ المستهدف: _____ ر.ق
  • الفترة الزمنية: _____ أشهر

6.2 تخطيط السيناريوهات

أنشئ سيناريوهات بسيطة في جدولك:

• السيناريو الأساسي: الخطة الحالية دون مفاجآت كبيرة.

• السيناريو المتحفظ: إنفاق أعلى أو إيرادات أبطأ؛ راقب متى يتقلص المدى الزمني.

• السيناريو المتفائل: إيرادات أسرع أو تكلفة استحواذ أقل.

جاذبية للمستثمرين: القدرة على عرض 2-3 سيناريوهات تُظهرك مستعداً وشفافاً.

7. نقاط الحوار مع المستثمرين (النظرة السردية)

ماذا تقول ميزانيتك عنك؟ هذا هو السياق الذي تقدمه للمستثمرين.

استخدم هذه المحفزات لصياغة سرد موجز في وثيقتك أو عرضك:

• خططنا للمجهول من خلال تخصيص هامش احتياطي.

• كل توظيف رئيسي مرتبط مباشرة بمرحلة نمو في المنتج أو السوق.

• المدى الزمني الحالي يوصلنا بأريحية إلى [مرحلة محددة] (مثل "النموذج الأولي + 500 مستخدم").

• نفهم تكلفة الاستحواذ، منطق الإيرادات، ومتى نغير الاتجاه في القنوات غير الفعالة.

• نحن مقتصدون، لكننا لا نتردد في الاستثمار في محركات النمو (مثل التسويق، تحسينات المنتج).

• هذه الميزانية تعكس فريقاً مؤسساً يفكر بـالإنجازات، لا بـأشهر البقاء فقط.

خطوة عملية: حوّل هذه النقاط إلى فقرة أو فقرتين وأعد استخدامها في مواد جولة التمويل.

8. الملاحظات والافتراضات (يُفضل في صفحة منفصلة)

خصص صفحة أو لساناً كاملاً لهذا القسم. سيوفر عليك الوقت عندما يسأل المستثمرون أو أعضاء الفريق "لماذا هذا الرقم؟"

8.1 افتراضات التكلفة

• اذكر افتراضات التكلفة بوضوح:

  • اعتمادات السحابة (مثل AWS / GCP / Supabase)

  • رواتب المؤسسين المؤجلة أو المخفضة

  • خصومات الموردين أو العروض الترويجية

• أشر إلى أي نفقات موسمية أو استثنائية.

8.2 افتراضات الإيرادات والمخاطر

• معدلات التحويل المتوقعة في مراحل القمع المختلفة

• افتراضات تسرب العملاء والاستمرارية

• دورة المبيعات وشروط الدفع (مقدماً أو شهرياً)

8.3 الالتزامات والتدفقات النقدية

• الالتزامات المعلقة (مثل الرسوم القانونية، الفواتير المستحقة)

• التدفقات النقدية المتوقعة:

  • المنح

  • جوائز المسابقات

  • الالتزامات الحالية أو عقود SAFE قيد الإغلاق

ممارسة جيدة: أضف روابط أو مراجع لـ المستندات الداعمة (العقود، خطابات المنح، إلخ.) في هذا القسم.

9. الاستخدام العملي وأفضل الممارسات

9.1 توصيات الأدوات

• فضّل جداول Google عند المشاركة مع المستثمرين — أسهل لهم:

  • التعليق

  • اقتراح التعديلات

  • متابعة التحديثات مباشرة

• أنشئ معادلات أساسية لتتحدث الميزانية تلقائياً عند تغيير المدخلات.

• استخدم نطاقات مسماة للمدخلات الرئيسية (مثل BaseSalaryFounder، MarketingBudget) لتبسيط المعادلات.

9.2 الإصدارات والتحديثات

احتفظ بالإصدارات مع تطور شركتك:

• v1 – الميزانية الأولية (قبل النموذج الأولي).

• v2 – بعد النموذج الأولي، تتضمن بيانات التكلفة الفعلية والإيرادات المبكرة.

• v3 – بعد جولة التمويل، مع فريق جديد واستثمارات قنوات البيع.

• استخدم سجل التغييرات لتوثيق التحولات الكبرى (مثل "رفع ميزانية التسويق إلى 25% في الربع الثاني").

10. قائمة الإعداد السريع

استخدم هذه القائمة عند إنشاء نسخة جديدة من دليل الميزانية:

• املأ نظرة عامة على الشركة ونطاق الميزانية.

• حدد 3-7 مراحل نمو رئيسية بتواريخ وميزانيات مستهدفة.

• أعد جدول متابعة الميزانية الشهرية بفئاتك الفعلية وعملتك.

• أضف أو حسّن تخطيط نموذج الإيرادات (إن وُجد).

• أكمل خطة التوظيف بجداول واقعية ونطاقات رواتب.

• احسب سيناريوهات المدى الزمني والتمديد.

• وثّق الملاحظات والافتراضات في صفحة منفصلة.

• شارك مع الشركاء المؤسسين وأصحاب المصلحة للمراجعة.

• أنشئ ملخص نقاط الحوار مع المستثمرين.